中評社北京6月12日電／據中國證券網報道，6月11日，深交所對東方日升新能源股份有限公司（以下簡稱“東方日升”）在向不特定對象發行可轉換公司債券過程中，相關主體承諾不實、違規發行的行為，實施通報批評等“聲譽罰”和暫不受理“資格罰”的紀律處分。
對違規主體嚴肅追責
前期，東方日升在啟動再融資發行後，因業績預虧導致不符合發行條件而終止發行並被撤銷註冊，尚屬近年來首例，引發市場廣泛關注。
據了解，監管部門在對東方日升及相關中介機構的違規行為核查後發現，違規行為主要體現在兩方面，一是承諾不實，二是“跨期發行”但未按要求報送文件及審慎評估。
具體而言，發行人於2021年1月19日啟動發行時，相關當事人均出具《承諾函》，明確承諾發行人財務狀況正常、不存在影響發行上市和投資者判斷的重大事項，但1月29日發布的業績預告顯示發行人扣非淨利潤為負、不符合發行條件，所作承諾不真實、不準確，與發行人實際情況嚴重不符。
此外，發行人在跨年後、未出年報前啟動發行，發行時點特殊，相關主體未按要求報送會後事項文件、審慎評估核查是否仍符合發行上市條件即啟動發行。
深交所有關負責人表示，東方日升及董事長、中介機構及相關人員的前述違規行為，違反了深交所《創業板上市公司證券發行上市審核規則》《創業板上市公司證券發行與承銷業務實施細則》等相關規定，違規事實清晰，損害了投資者利益，依規應予嚴肅處理。深交所根據相關違規事實和規定，對違規主體嚴肅追責，堅決問責，並區分違規主體責任。
|
